【关键词】绿色金融；绿色信贷；商业银行

　　一、环境问题日益严峻

　　近几十年来，中国经济的高速增长已经造成严重的资源与环境问题。例如，2005年中国与美国CO2排放量基本持平，2006年中国排放量则快速增长到64.14亿吨，超过美国碳排放总量57.04亿吨成为世界第一。2014年，我国碳排放总量更是达到97.61亿吨，远超美国、日本、欧盟等国家和地区。此外，有研究估算，严重的空气污染已对中国经济和居民健康造成巨大损害。（YANG&HE，2016）

　　面对日益严峻的环境问题，全球在气候变化、生态环境、可持续发展问题上形成共识，各国和国际组织推出一系列环境协议和政策法规。同时，党的十八届五中全会也明确提出“绿色”等五大发展理念。因此，以低能耗、低排放、低污染为特征的绿色经济理念方兴未艾，正在成为不可逆转的趋势。（巴曙松等，2010）[2]

　　二、以绿色信贷为主的绿色金融体系快速发展

　　目前，仅靠政府支出已难以满足巨大的环保资金需求，而应通过绿色金融产品和服务将多元化社会资本引入环保领域。2007年以来，国家环保总局（现国家生态环境部）同银监会、保监会、证监会，相继出台“绿色信贷”、“绿色保险”、“绿色证券”等鼓励办法。但由于我国是典型的以银行为主导的金融市场，间接融资比重长期超过70%，目前我国绿色金融仍以绿色信贷为主。（邓翔，2012）[3]而“绿色保险”、“绿色证券”刚刚起步，规模和作用比较有限。

　　在银监会（现银保监会）主导下，我国绿色信贷政策于2007年7月正式启动，积极引导银行业金融机构大力发展绿色信贷，支持绿色、循环、低碳经济发展，取得了显著成效。我国21家主要银行业金融机构绿色信贷额从2013年末5.20万亿元增长至2017年6月末8.22万亿元。截至2017年6月末，节能环保项目和服务贷款每年可节约2.15亿吨标准煤，减排4.91亿吨CO2，相当于北京7万辆出租车停驶336年或三峡水电站发电8.4年形成的CO2减排量。此外，国内许多商业银行已经在绿色金融领域进行了大量探索和布局。

　　三、我国绿色金融发展的主要问题和对策

　　（一）政策扶持和外部激励

　　开展绿色金融业务不仅对经济发展和环境保护等具有巨大的积极作用，也有利于金融机构提高自身品牌声誉（Scholrens&Dam，2007）[4]和降低风险（邓清，2011）[5]。相反，有研究认为绿色金融业务对企业效益并没有显著影响（麦均洪和徐枫，2015）[6]，甚至会在短期内增加企业运营成本并降低企业财务绩效（邓翔，2012）[3]，从而降低企业绿色金融业务动力。目前，我国对绿色金融业务的激励机制并不健全，扶持政策较为分散且滞后于市场发展。例如，现行财税政策扶持对象主要是节能环保企业，但对支持这类企业或项目发展的金融机构（如为上述企业提供绿色信贷的商业银行）则缺乏相应的配套激励政策，如在政府贴息、税收减免、拨备及坏账核销等方面对银行等金融机构的扶持政策存在缺失。根据国际经验，英国、德国等发达国家对国内银行业的绿色信贷业务均给予一定额度的贷款贴息补贴。

　　因此，政府相关部门应密切结合绿色金融市场发展态势，针对不同产品的品种、利率、额度等，将其与财税、产业等宏观调控机制有机结合起来，逐步制定并落实相应的激励性政策和机制，发挥政府在社会资源配置中的引导功能，从而促进金融机构积极开展绿色金融业务。

　　（二）金融机构经营目标和内部激励

　　与传统业务相比，绿色金融业务在短期成本、投入产出等环节上优势并不明显，加之目前外部激励不足，抑制了金融机构发展绿色金融业务的动力。而从金融机构内部经营角度看，目前大多数金融机构并未制定明确的绿色金融业务目标，导致绿色金融业务资源配置力度不足；同时，在内部绩效考核中也未建立针对性的激励制度，无法提高业务人员开展绿色金融业务的积极性。

　　针对上述问题，在国家逐步完善外部激励政策基础上，金融机构也应制定长期的绿色金融发展战略，并将其与自身经营目标相融合。同时，还应制定绿色金融业务考核指标等内部激励措施，从而将绿色发展目标传导至各分支机构和人员。例如，已有银行将绿色金融业务增量指标引入条线和人员考核。

　　（三）绿色金融产品体系和专业人才

　　目前，我国绿色金融产品和服务整体上还处于起步阶段，仍以绿色信贷为主，新型产品和服务供给严重不足。此外，人才匮乏已成为制约我国绿色金融发展的又一瓶颈。由于绿色金融涵盖经济、金融、环境、生态等多学科领域，具有跨学科特征，而我国教育体系学科建设相对滞后，难以培养综合人才。同时，金融机构缺少从业人员培养机制，导致员工业务能力不足，业务知识相对落后。

　　因此，在风险可控、商业可持续原则下，应鼓励金融机构进行绿色金融产品创新。如充分利用资本市场，在绿色信贷基础上，大力发展绿色债券、绿色基金、绿色租赁等产品。此外，各金融机构还应加大人才培养和储备力度。一是通过积极与教育机构开展合作，加强绿色金融人才联合培养。二是加强从业人员培训，提高从业人员专业理论水平和业务熟练程度。此外，还可在资金、税收等方面鼓励金融和科研机构加大复合型人才的引进工作。

　　关键词绿色金融发展现状绿色金融

　　绿色金融，指金融部门把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。绿色金融有两层含义：一是金融业如何促进环保和经济社会的可持续发展，二是促进金融业自身的可持续发展。近年来，随着我国经济发展进入一个新的阶段，党和国家明确把建设生态文明、美丽中国纳入国家发展战略，并摆在更加突出的位置。建设生态文明、美丽中，离不开金融的参与、支持和服务。

　　一、我国绿色金融的发展现状

　　党的十八大全面阐述了“五位一体”的总体布局，提出了生态文明建设的总体要求，勾画了建设美丽中国、实现中华民族永续发展的宏伟蓝图。在哥本哈根会议上，中国政府承诺2020年我国国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%。

　　在我国银行界，兴业银行2006年首次推出能源效率贷款――“绿色贷款”，帮助国内企业进行能耗设备改造，开展节能环保项目

　　与传统金融相比，绿色金融更注重企业的声誉、社会责任和长远的环境利益，它不仅可以促进和鼓励节能环保产业的兴起和发展，又能对企业的环境污染行为予以经济惩罚和产生极大的制约效应，这是顺应我国“两型”社会建设的必然之举，也是政府、企业、公众，乃至全社会的共同责任。

　　二、我国绿色金融发展存在的问题

　　（一）覆盖面小且地域发展不均衡

　　绿色金融覆盖面小且不均衡。银行作为规避金融风险的中介机构，以落实国家政策为目的，绿色信贷等金融产品大多是面向大中型企业或国有企业，而大多数污染严重的中小企业，由于规模不足，风险较大，难以实现环境融资的目的。绿色金融是一种政策性金融工具，在北上广等经济发达的地区，拥有完善的评估、审核和监督体系，而落后地区则呈现出发展缓慢的态势。因此，我国绿色金融覆盖面窄，地域发展不均衡。

　　（二）信息不对称

　　信息不对称阻碍绿色金融的发展。环保部门、银行信贷部门、企业之间缺乏信息沟通机制，不能及时曝光企业的违法信息。一些地区为了发展经济，甚至以牺牲环境为代价。一些地方环保部门发布的企业环境违法信息针对性不强、时效性不够，不利于银行审查信贷申请的具体要求，银行的信贷人员对于环保有关的法律法规了解不足，绿色金融的机构和制度还不够完善，这些因素都制约了绿色金融的进一步发展。

　　（三）缺乏相关的金融制度

　　推进我国绿色金融政策的资本市场环境尚未成熟，环保核查制度和环境披露制度不健全。目前，我国资本市场具有新兴加转轨的双重特征，还存在一些深层次问题和结构性矛盾，制约了市场功能的有效发挥，导致资本市场的有效性降低，对绿色金融实施的有效性产生重大影响。其次，缺乏对上市公司上市前的环保核查以及上市后对经营过程的环保监管体系的实施，导致高能耗高污染的企业或利用投资者的资金继续扩大污染，或者在成功融资后不兑现环保承诺，导致环境事故和环境违法行为频繁发生。

　　三、我国绿色金融发展的政策建议

　　（一）完善绿色金融体制

　　改革价格、税收、环保体制。国家必须加大对高污染高能耗企业的执法力度，通过税收力度，提高高污染高能耗企业的生产成本，以补偿他们对环境的污染成本；限制“两高“行业的产品价格，压缩其利润空间，从而限制地方政府对这些行业保护的积极性，减少”两高“行业对于社会资金和信贷资金的吸纳能力；创建政策性银行，建立专门的环保基金。国家可以通过政策性银行，培养大批专业人才，专门负责发展绿色信贷，实现规模经济。

　　（二）完善绿色信贷业务

　　落实绿色信贷制度，完善绿色信贷评估标准体系，明确绿色信贷实施细则。在对企业项目贷款融资以前，要实施严格的环境资质审核，控制对“两高“项目的投资，从源头上消减污染促进产业结构调整。推行有差别的金融政策，对存在污染的企业实施惩罚性高利率，对环境绩效良好的企业予以贷款优惠。建立金融机构、企业、环保部门之间的信息共享平台，实施了绿色信贷的动态跟踪监测，对环境目标落实到位的机构提高信用评级，反之降低评级。

　　（三）推进绿色金融产品创新

　　推出绿色保险产品。绿色保险就是环境污染责任保险，我国是世界上受污染最严重的国家之一。推出绿色保险，不仅可以减轻政府和企业的赔付压力，另一方面可以发挥市场机制对企业排污行为进行监督；发行绿色证券产品，把环境质量评估作为企业上市评估中的一项重要内容，从源头上限制了“两高”企业融资的可能性；发行绿色基金产品，专门投资与环保相关或环保措施做得好的企业，在取得收益的同时，也保护了环境。

　　关键词：绿色金融;问题;措施

　　引言 最近几年来，社会经济得到了快速的发展，但是与此同时带来的环境问题也成为了人们在生活中十分关注的问题，低碳生活已经成为了人们追求的生活方式。所以，绿色金融也在我国获得了很快的发展，逐渐受到人们的重视，目前我国绿色金融在发展的过程中仍然存在很多的问题，本文主要强调绿色金融在我国发展过程中的重要性，以及目前我国发展过程中存在的问题并提出解决的措施

　　1简述绿色金融的概念

　　环境的问题已经受到人们越来越多的关注，所以绿色金融也成为了金融行业发展的必然趋势。在绿色金融被提出之前已经有大量的绿色经济学理论为绿色金融奠定了良好的基础。对于绿色金融的含义，不同的学者拥有不同的观点，但是总体上可以概括为绿色金融的内涵是如何合理的利用多样性的金融工具来保护生态多样性，促进生态环境的平稳健康发展。和传统的金融行业相比，绿色金融有明显的特点是比较重视人类社会的生存环境，对生态环境的保护和资源的有效利用，使整个绿色金融行业发展。活动成效的重要标准，通过一系列的活动和产品来促进生态环境的自然和平衡。重点关注于金融活动和生态保护活动生态平衡的协调发展，最终的目的是实现社会经济的可持续发展。

　　2绿色金融发展过程中存在的问题

　　2.1法律体系以及政策不健全

　　金融行业想要获得良好的发展，一定离不开法律的约束。绿色金融行业的发展也是如此，但是，目前我国的法律法规针对绿色金融行业还存在很多的问题，并没有形成完善的统一的系统。对于环境风险的评估标准是没有形成统一的标准的，相关机构只能根据自身的情况制定相关的标准，这些标准由于不符合实际的相关情况，很容易出现问题。最终在被使用的过程中很容易出现污染，也存在很多的漏洞和不足。除此之外，相关的环保机构和金融机构之间的信息没有达成一致，信息披露机制也存在很多的问题，环保部门在企业没有按照相关规定进行施工之后才对其进行调查。这样一来，就会造成严重的环境污染。也没有提前做好风险的评估。环保部门得到的信息没有时效性，最终就会承担很多的风险，进而也会影响整个社会的环境质量。相关的政府部门也没有对绿色金融行业的发展进行合理的引导，最终会导致很多的企业在发展过程中出现融资困难的现象。

　　2.2缺乏政策执行力度

　　国家对环境保护也具有明显的倾向性，同时也制定了很多的政策，在保护环境的过程中，尤其是发展绿色金融的方面，中央政府已经表明了积极的态度，全力支持发展环境保护行业，但是有的地方政府却表现得并不是很积极。没有把长远利益摆在首位，由于在实际发展的过程中，受到很多因素的影响，对很多高污染的产业也就没有制定相关的政策，没有严格的进行管理，这就会导致整个绿色金融行业的发展存在畸形的现象，除此之外，在市场经济发展的过程中，相关企业往往把追求利润最大化，作为整个发展的目标，对劳动力以及资本进行有效的配置，但是与此同时，经常会忽略对经济环境的重视，没有进行合理有效的评估，最终会加剧环境的污染，很容易产生矛盾。这些存在的问题都会影响整个绿色金融行业的发展。

　　3促进绿色金融行业发展的措施

　　3.1加强宣传的力度提高民眾意识

　　人民群众的环境保护意识对整个环境保护工作的开展是十分有利的，只有人人都加强对环境保护的意识，才能够更好的开展环境保护工作。对环境能够更好的保护也会对人们的身体是有益的。各个地方和部门以及社会媒体应该加强对绿色金融的宣传，不断普及绿色金融的知识，加强对绿色金融的理解，并同时提高社会各界对绿色金融的重视程度，民众们也应该加强绿色金融的理念。为推动社会环境健康发展注入新的动力。

　　3.2完善健全相关体系政策

　　绿色金融在经济发展的过程中起着很大的作用，绿色金融在发展的过程中也应该受到完善的合理的体系的约束，我国在发展绿色金融的过程中应该和必其他先进的国家进行经验的借鉴和交流，积极的学习其他国家有效的地方，不断改进我国绿色金融在发展过程中存在的问题，在实际学习的过程中，还应该和我国的实际国情进行有效的结合，最终制定出符合我国实际发展情况的政策体系。同时，还应该对绿色金融行业的发展的法律进行有效的约束，制定相关的法律法规。建立绿色金融的担保机制，一定程度上减少企业担保可能会出现的问题，尽可能减少企业融资出现的问题。同时还应该设立合理的风险评估机制。

　　3.3创新金融产品

　　绿色金融行业的发展，一定程度上依赖于金融产品的推广，只有不断的创新绿色金融产品才能更好的发展整个行业。在实际发展的过程中，应该增加绿色保险产品的发行。简而言之，绿色保险就是企业根据自身的情况，针对可能会由于自身原因造成的环境污染而进行投保，一旦发生事故，由保险公司进行赔偿，这样一来就容易恢复原来的生态环境，一定程度上可以减轻政府治理的成本，也能够针对环境保护起到促进作用。除此之外，还应该不断研发新型的绿色信贷产品，针对绿色项目的商用房提供优惠贷款等。在绿色金融行业发展的过程中，还可以对碳基金产品进行创新。绿色金融发展的过程中，我国的碳基金发展仍处于初步探索阶段，虽然已经有很多的很好例子作为借鉴，但是，目前我国的碳基金和产业基金不能够自主进行碳减排量的交易。只能属于准碳基金。所以，想要更好的发展绿色金融行业，就应该建立合适的、真正的碳基金，不断推动我国节能减排事业的转型和发展。

　　结语

　　环境的发展是政府部门和民众都应该关注的问题，环境的质量和每个人的生活是息息相关的，尤其是最近几年来，由于经济得到了快速发展，人们在日常生活中没有对环境进行合理的保护，就会造成很多严重的环境问题。因此，绿色金融是今后发展的必然趋势。我国各金融机构也应该坚持走可持续发展的策略，在金融方面做出努力，更好地促进整个绿色金融行业的发展，不断推动社会环境的进步。

【浅谈绿色金融发展存在的问题和解决措施】